A gazdasági bűncselekmények – mint például csalás, költségvetési csalás (áfa-csalás), hűtlen kezelés vagy pénzmosás – egyre gyakoribb szereplői a híradásoknak és a vállalati életnek is. A nyomozóhatóságok munkáját az utóbbi években új eszközök és szorosabb pénzügyi ellenőrzések segítik, így már egy rutinellenőrzés is elvezethet egy büntetőeljárás megindításához.

De mit tegyen az, aki gyanúba keveredik?

Sokan azt hiszik, hogy ha „nincs rejtegetni valójuk”, akkor nincs is szükségük ügyvédi segítségre. Ez súlyos tévedés. A gazdasági bűncselekmények többsége ugyanis nem egyértelmű, hanem jogilag összetett és értelmezésfüggő. Egy adminisztratív hiba, egy félreérthető pénzügyi művelet vagy egy könyvelési gyakorlat is elegendő lehet ahhoz, hogy valakit gyanúsítottként hallgassanak ki. Az pedig, hogy valakit meggyanúsítanak, már önmagában is komoly reputációs és jogi kockázatot jelent.

A hatóságokkal szemben nem elég „jóhiszeműnek lenni”

2024 végétől az adóhatóság és a NAV kiemelt figyelmet fordít:

• az áfa-visszaigénylések szabályosságára,

• a fiktív számlázási láncokra,

• a céghálózatokon belüli átláthatatlan tranzakciókra,

• és a vagyongyarapodással nem magyarázható pénzmozgásokra.

A hatóságok előbb intézkednek a zár alá vétel elrendelése iránt, és csak az után kérdeznek, a kényszerintézkedés pedig a gazdasági társaság vezető tisztségviselőinek, mint természetes személyeknek, valamint az önálló entitás jogi személynek a vagyonát is érintheti.

Sőt!

A jelenleg hatályos büntetőjogi szabályozás értelmében, bizonyos bűncselekmények esetében, az ellenkező bizonyításáig vagyonelkobzás alá eső vagyonnak kell tekinteni, és vagyonelkobzást kell elrendelni arra a vagyonra is, amelyet a feltételezett elkövető a büntetőeljárás megindítását megelőző öt évben szerzett, ha a vagyon, illetve az elkövető életvitele az igazolható jövedelmi viszonyaihoz, személyi körülményeihez képest különösen aránytalan.

Ügyvédi védelem: nem csak jogi, hanem stratégiai kérdés is!

Egy tapasztalt védőügyvéd már a gyanúsítotti kihallgatás előtt kulcsszerepet játszhat.

Az alábbi területeken különösen fontos a professzionális képviselet:

• a nyomozati iratok áttanulmányozása és értelmezése,

• a kihallgatási stratégia megtervezése (mit mondjunk és mit ne),

• szakértői vélemények beszerzése,

• vagyon elleni kényszerintézkedések (pl. zár alá vétel, lefoglalás ) elleni hatékony fellépés.

Megbízható védelem – amikor valóban számít.

A büntetőeljárásban a korai ügyvédi segítség igénybevétele a legjobb döntés.

A nyomozó hatóság előtti kihallgatás során egy-egy rosszul megválasztott mondat ugyanis a későbbiekben komoly gondot okozhat, miként a hatóság részéről megnyilvánuló „látszólagos megértést” is könnyű külső segítség nélkül félreérteni, aminek a következményeit aztán mindig az érintett viseli.

Egy gazdasági társaság és vezetői számára a büntetőeljárás megindulása esetén továbbá nemcsak az esetleges büntetőjogi felelősségre vonás, így a szabadságvesztés kockázata a tét, hanem már az eljárás kezdetétől a jó hírnév megőrzése és a vállalkozás likviditásának fenntartása is sokszor komoly nehézségeket okoz, amely problémák megoldásához sok esetben gazdasági-polgári jogi segítségre van szükség.

Ügyvédi irodánk a kialakult helyzetet a maga komplexitásában tudja kezelni, mivel felkészült kollégáink:

• büntetőjogi,
• cégjogi,
• polgári jogi,

területeken egyaránt el tudják látni a gazdasági társaság képviseletét!